封面起源：上海农商银行2023年社会义务暨情况、社会及管理（ESG）讲演【编者按：ESG年报解读是搜狐财经及代价公司100结合发动的针对各公司ESG讲演表露情形的解读专栏。参考上交所《上市公司管理原则》、港交所《情况、社会及管治守则》等文件，迭代完美各行业ESG星级测评系统尺度，并以最新尺度为依靠，以2023年公司ESG讲演为重要数据起源，对公司2023年情况资本、社会义务及公司管治停止评估】——本文为“沪农商行”篇。出品 | 搜狐财经研讨员 | 王晓潇岁尾收355万罚单 一支行行长毕生禁业2024岁尾，国度金融羁系总局上海羁系局对上海乡村贸易银行及其浦东分行开出2张罚单。此中，上海农商行因“未实时调剂存款分类、理财营业未按划定停止信息表露等”成绩，被处以155万元罚款；浦东分行则因“存款治理重大违背谨慎运营规矩、员工行动治理重大违背谨慎运营规矩”的守法违规行动，被罚款200万元。 开展全文 别的，另有四张罚单开给相干义务人。时任上海农商行总部团体存款营业副总跟时任崇明支行副行长，因“未按划定报送统计数据”，均被予以忠告并分辨被罚款5万元。 至于浦东分行，时任浦东分行行长因 “员工行动治理重大违背谨慎运营规矩”，被忠告并罚款5万元；而涉事支行时任行长更是直接被制止从业毕生。 不外，羁系指出的浦东分行存款治理及员工行动治理不谨慎等合规成绩，或溯及较早。由于早在2021年3月，此名涉事支行长就已被上海纪检监察网站发布接收检察考察；且依据裁判文书网2022岁尾一份官方假贷胶葛裁决书，该支行长已于2017年中旬从上海农商银行告退。 2024年11月，上海农商银行浙江长三角一体化树模区支行因“贴现资金管控不到位、回流出票人”，还被金监总局嘉兴羁系分局罚款35万。 而在2023年6-7月，因“同业投资资金投向合规性检察不谨慎”等数十项守法违规行动，被金监总局上海羁系局对上海农商行处以行政罚款1190万元。 在上海农商银行2023年的ESG讲演中，公司将“片面危险治理”“强化内控合规”认定为对公司主要水平高的议题，“内控合规”还当选双重主要性议题第一梯队。 图：沪农商行2023年ESG本质性议题矩阵 就合规运营方面，上海农商银行在讲演中对合规文明建立以及合规数智化任务停止了先容。公司表现，已构造多项合规教导运动，树立派驻、梭巡、审计监视的联念头制；严厉履行人事内控基本轨制，推动人事内控与行动排查线上化，对第三方外包员工也增强治理；别的，还订正了行内规章，进一步完美问责流程、加年夜自动问责力度。 对合规内控数智化建立结果，依据沪农商行申报给社科院信息化研讨核心的案例，数智化合规治理平台可能应用年夜数据与 NLP 等技巧梳理羁系法例，及时监测要害指标，还打造出业内首个合规问答呆板人 。 不外，对上述举动的量化举动或结果，沪农商行仅对员工合规教导的数据停止了表露。2023年，合规案防警示教导培训发展12次，培训人次9000余人，约占全行员工98%。别的并未供给更多信息用以评价公司合规任务功效。 现在，上海乡村贸易银行共有36家并表子公司，此中35家为在北京、上海、湖南、云南等地发动设破村镇银行，另有一家是与上海当地数家国企独特发动的长江结合金租。 对子公司危险治理跟内控合规治理机制跟功效等成绩，沪农商行并未先容。公司仅在讲演中表现，“会连续完美团体并表治理机制，加深与并表从属机构交换，健全并表从属机构的危险治理系统，并增强对重点范畴危险一样平常监测。” 但从羁系处分公然信息来看，其子公司在危险治理与内控合规方面仍成绩频出。 图：沪农商行2023年危险治理系统 2024年6月，位于云南红河州4家沪农商行设破的村镇银行麋集被罚。此中，开远沪农商村镇银行因 “同业营业治理不谨慎”，被罚款30万元，其业务部司理遭到忠告处罚；同期，弥勒、建水的两家沪农商村镇银行因“信息表露不完全”，分辨被罚款25万元；而个旧沪农商村镇银行因“非履行董事未经批准即履职”成绩，相干义务人被予以忠告。 2024年4月，上海市纪委监委官网转达，沪农商行上司北京房山村镇银行原董事长跟行长涉嫌重大违纪守法被查。1月，因存在“贷后治理不到位，存款资金被调用”的成绩，湖南张家界慈利沪农商村镇银行被外地羁系机构罚款20万元，2名义务人遭到忠告。 别的，2023年时，上海农商行旗下的长江结合金租，还因售后回租营业进程中违背谨慎运营准则等成绩，被上海羁系局罚款175万元，公司首席危险官在内的两名义务人一起领罚11万元。 第三方鉴证数据点笼罩范畴小 上海农商行在ESG信息表露中坚持着较好的信息通明度跟数据积聚。至2024讲演季，上海农商行已持续17年表露社会义务或ESG讲演，且自2022年起，公司ESG讲演引入第三方鉴证。 据统计，2023年，A股ESG相干讲演表露率在四成阁下。或基于本钱等要素考量，已宣布讲演的公司中，抉择自力鉴证的缺乏7%。 对自力鉴证，羁系始终以来持激励立场。2024年11月，财务部会同国度发改委、国民银行金监总局等11部分宣布《企业可连续表露原则——基础原则（试行）》；同期，上交所宣布《推进进步沪市上市公司ESG信息表露品质三年举动计划（2024—2026年）》，相干文件中均激励上市公司发展第三方鉴证或审验。 上海农商银行在其2023年度ESG讲演中表现，已有国际四年夜管帐师事件所之一的毕马威，依照国际鉴证相干原则（即ISAE3000）对选定的数据点履行无限保障的鉴证，并出具自力鉴证讲演。 图：上海农商银行ESG讲演中陈说的讲演保障方式 不外，固然持续两年引入第三方鉴证讲演，上海农商银行仍有自力鉴证笼罩数据量小的成绩。 2023年的ESG讲演中，公司共表露绩效数据点164项，此中经济绩效35项、管理绩效15项、社会绩效91项以及情况绩效23项。但自力鉴证讲演表现，毕马威仅对此中6项履行鉴证营业，绩效数据点受鉴证比例3.66%。 同样，安永在为沪农商行供给2022年ESG讲演自力鉴证时，鉴证工具也仅为6个数据点，占比缺乏4%。 图：毕马威为沪农商行2023年ESG讲演局部数据点供给无限保障鉴证 图：安永为沪农商行2022年ESG讲演局部数据点供给无限保障鉴证 MSCI ESG评级保持A级 处于海内银行同业中游、上市农商行第一 在外部评估上，MSCI对上海农商银行的ESG表示给出了A级评级，且自2023年起保持稳定，在寰球635家归入评估范畴的银行同业中排名中等。 图：上海农商银行MSCI ESG评级 依据国度金融羁系总局颁布的近来一期银行业金融机构法人名单，边疆共有1577家乡村贸易银行，依据2024年三季度财报表露，上海农商行以1.48万亿总资产排在农商行资产范围第二位，仅次于重庆农商行。别的，在上市农商行MSCI ESG评级中，上海农商行以A评级排在第一位。 海内银行同业来看，边疆共有59家银行实现A股或港股上市，此中28家被归入MSCI评级范畴。在岁尾MSCI更新的评级中，这28家银行ESG评级浮现分化态势。 详细而言，ESG评级位于寰球当先地位的银行9家，均为国有行或股份行，此中AAA评级4家、AA评级5家；处于均匀程度的19家，此中A评级6家，BBB评级7家，BB评级6家；暂无处于ESG落伍程度的银行。前往搜狐，检查更多 义务编纂：